在台灣什家將起源其實比八家將還早，但是因為兩者雷同之處甚多，一般人容易混為一談，誤把什家當作八家，所以什家將名反而沒有太多人知道。

什家將起源依目前搜尋資料所得，大致可歸納成五種說法：

一、上界大洞天真君下凡轉世為五福大帝的部將。

二、五福大帝收海盜為部將。

三、大戶人家的家丁演變而來。

四、地藏王菩薩座前部將。

五、城隍爺駕前部將。

　　欣賞什家將團展演時，可以特別注重四門、七星、八卦等陣法。四門陣係由甘、柳、范、謝四將合演的陣法，專為緝捕逃犯時使用，八卦陣則在四將之外再加入春、夏、秋、冬四位大神;此類表演看似遊戲，實則大有內容，值得用心觀賞。

　　儘管大部份的專家學者與業者，都傾向認為什家將起源與五福大帝有關，因為台灣最早的家將團「台南白龍庵什家將團」由福州白龍庵傳入，而白龍庵的主祀神明就是五福大帝，因此在台灣的什家將與五福大帝便脫離不了主從關係;但事實上什家將雖然曾是五福大帝的部將，不過凡是與陰司有關的神祇，如城隍爺、東嶽大帝、地藏王菩薩等，也大都配屬有家將團，所以就台灣本島而言，只能說什家將肇始於供奉五福大帝的台南白龍庵，真正起源則尚待進一研究。